Irs vs coinbase: implicaciones masivas para bitcoin, monedas digitales

The La reciente solicitud del Servicio de Rentas Internas a Coinbase, que busca registros de clientes que compraron moneda virtual de 2013 a 2015, ha provocado una gran cantidad de atención de los medios tanto en los Estados Unidos como a nivel mundial. Esta acción que afecta al mayor intercambio de Bitcoin de Estados Unidos, posiblemente el barrido más completo de moneda virtual con el fin de identificar infractores de la ley, tiene enormes implicaciones para el futuro de la privacidad financiera y los impuestos.

Los documentos presentados por el IRS señalan la intención de la agencia de perseguir a atroces evasores de impuestos, así como a los usuarios pequeños y cotidianos que usan bitcoin y otras formas de moneda digital como una posible forma de evitar el pago de impuestos. En el John Doe Summons, el IRS alega que han descubierto tres casos en los que las personas han usado bitcoin para evadir impuestos, dos de los cuales involucran a clientes de Coinbase. En base a estos hallazgos, el IRS. ahora conjetura que muchas más personas están utilizando moneda digital para fines similares.

Esta acción sin precedentes sigue a un informe del Inspector General del Departamento del Tesoro, que echa la culpa al IRS por no establecer directrices y tomar medidas agresivas para abordar lo que cree que son actividades ilegales por parte de los usuarios de moneda digital.

La solicitud requeriría que Coinbase le entregara la identidad y los registros completos de transacciones de millones de clientes. La compañía respondió inmediatamente con un aviso de Privacidad del Cliente Protector en su sitio web:

"Nuestros clientes pueden estar al tanto de que el gobierno de los EE. UU. Presentó una demanda civil ayer en el tribunal federal buscando la divulgación de todos los registros de Coinbase U. S. durante un período de tres años. El gobierno no ha alegado ninguna fechoría por parte de Coinbase y su petición se basa en declaraciones radicales de que los contribuyentes pueden usar moneda virtual para evadir impuestos.

"Aunque la práctica general de Coinbase es cooperar con las investigaciones policiales debidamente dirigidas, estamos extremadamente preocupados con la amplitud indiscriminada de la solicitud del gobierno. Los derechos de privacidad de nuestros clientes son importantes para nosotros y nuestro equipo legal está en el proceso de examinar la petición del gobierno. En su forma actual, nos opondremos a la petición del gobierno ante el tribunal. Seguiremos informando a nuestros clientes sobre los desarrollos en este asunto ".

Por ley, Coinbase y otras compañías que compran y venden bitcoins son requeridas por los reguladores para capturar información de identificación de los usuarios que inician compras y venden pedidos en sus plataformas. Debido a que las transacciones de bitcoins generalmente no comparten las identidades de las personas involucradas, el seguimiento del flujo de fondos ha surgido como una preocupación para el IRS. Las pautas para los usuarios de bitcoin fueron establecidas por el IRS en 2014, la agencia tributaria ha alegado durante mucho tiempo que no está recibiendo información de intercambios como Coinbase para garantizar que se capturen los pagos de impuestos adecuados.

Este desarrollo creciente entre el IRS y Coinbase podría ser un momento decisivo para el panorama futuro de los reguladores fiscales, tanto en Estados Unidos como a nivel mundial. El evangelista e inversor de Bitcoin, Roger Ver, dijo a

Bitcoin Magazine : "Parece muy obvio que ellos (el IRS) están sobrepasando su alcance ya demasiado amplio. También me hace sentir más feliz de no ser estadounidense, y ser ciudadano de un país con una política fiscal mucho más sensata. " A medida que se examinan los parámetros regulatorios de la tributación bitcoin, abundan las dudas sobre si las monedas digitales están surgiendo como un método preferido para los evasores de impuestos, dada la represión mundial que se lleva a cabo en los bancos extraterritoriales y otros paraísos fiscales. Las autoridades fiscales eventualmente podrían terminar en un escenario desafiante desde el punto de vista del monitoreo y la aplicación, dada la rápida proliferación de monedas digitales como Monero y zCash que presentan niveles crecientes de privacidad, complejidad y seguridad. Según algunas estimaciones, el número de operaciones en el mercado en línea es más de 700 y crece día a día. Los sitios en línea CoinMarketCap y CoinCap ofrecen una visión general de la naturaleza expansiva del panorama de la moneda digital.

La profesional del derecho, Adella Toulon-Foerster, quien encabeza la práctica de moneda cripto / alternativa en Cogent Law Group en Washington, DC, dijo a

Bitcoin Magazine que cree que la solicitud absurdamente amplia del IRS es una obvia expedición de pesca que en cualquier tipo de sociedad libre nunca hubiera pasado la prueba directa. Ella también piensa que estamos a oscuras en términos de lo que sucederá a manos de un poder judicial voluble que a menudo ha mostrado poca consideración por el debido proceso, y aún menos reticencia a la búsqueda y confiscación irracional. Pero, ella dice, al menos sabemos sobre esta convocatoria en particular. "En una era de programas secretos de vigilancia masiva, warrants furtivos y tribunales secretos que hacen que

1984 parezca una historia a la hora de acostarse, uno solo puede imaginar cuán poco privacidad privada tienen los usuarios de Bitcoin, independientemente de se está dando a conocer al público. " Dicho eso, ella ofrece el recordatorio de que, por definición, el blockchain es un libro público visible. "Cada transacción proporciona otro hilo de información que puede conducir a la identidad de un titular de cuenta de bitcoin. En última instancia, la cadena de bloques de Bitcoin es como un juego gigante de Sudoku que la aplicación de la ley federal tiene la mano de obra y los recursos informáticos para ganar. "

Perry Woodin, ingeniero informático y CEO de la empresa de gobierno de blockchain, Node40, ofreció un par de soluciones pragmáticas para simplificar este entorno tributario. Primero, dice, el IRS necesita aclarar y actualizar sus pautas impositivas para que sean más digeribles para el consumidor.

"En este momento, el IRS está buscando reducir el incumplimiento entre todas estas personas que tienen estas criptomonedas o activos digitales. El problema es que no creo que la mayoría de la gente sepa cómo se supone que debe informar para cumplir.La orientación actualmente no es muy clara, particularmente en términos de cómo calcular ganancias y pérdidas. "

Esta confusión se relaciona con su segunda recomendación, que propone el desarrollo de un sistema de software o protocolo informático que sigue o establece lo que el IRS usa para las pautas de cumplimiento, de modo que cualquier usuario o inversor en moneda digital pueda compilar un informe al final del año fiscal.

"Permitiría que la persona muestre las ganancias y pérdidas no realizadas de todo su portafolio de divisas virtual y se lo entregue a su contador en un formato que sea fácil de entender, consistente y preciso. Esta norma nacional proporcionaría esta información de manera coherente con los Informes de Portfolio Insight personalizados que Node40 proporciona a sus clientes DASH. "

Wooden cree que debido a que la gran mayoría de todas las tenencias de moneda digital se mantienen en bitcoin, este era un lugar lógico para que el IRS ampliara sus esfuerzos de aplicación en los EE. UU. "Querían ir tras Bitcoin porque ese es el gran pez en términos de averiguar cómo trabajar con todos estos problemas de cumplimiento. Una vez que descubran el bitcoin, simplemente aplicarán sus hallazgos a todas las demás monedas digitales. "

Aquí es donde las cosas se ponen un poco complicadas, de acuerdo con Wooden. "Todo esto, por supuesto, está ligado a si una criptomoneda particular usa una cadena de bloques transparente. zCash y Monero usan una cadena de bloques opaca y eso significa que las únicas personas que pueden verificar una transacción en la cadena de bloques son las partes de la transacción. Entonces, las personas lo suficientemente descaradas como para querer eludir este tipo de regulación no solo tendrían que usar una cadena de bloques opaca, sino que estarían sujetas a tener que vivir una criptomoneda completa sin poder cobrar por dólares fiduciarios. Porque para hacerlo, la persona correría el riesgo de ser señalada. "

Ante la ofensiva del IRS, Wooden informa que aquellos involucrados en mantener o comerciar monedas digitales, o usarlas para transacciones diarias, deben comenzar a documentar cuidadosamente sus transacciones. Eventualmente, el cumplimiento tributario va a requerir la recopilación de más información, y mientras más organizados sean los usuarios en términos de sus activos, más fácil será cuando llegue ese día. "Si solo está cambiando activos por todas partes, va a ser un gran dolor de cabeza y una verdadera pesadilla cumplir con las agencias de informes tributarios". "

La revista Bitcoin se acercó a Coinbase con la solicitud de comentarios sobre esta historia; sin embargo, no recibimos una respuesta.